1  目的

    编制长期经营计划，建立企业发展框架。在此基础上制定年度经营目标，为企业经营制定发展战略。

2  适用范围

    本程序适用于公司经营计划的制定与实施，规定了公司在制定经营计划、评价经营效果、了解客户满意程度和员工满意程度、进行内外部成效数据比较等方面所实施的程序。

3          术语和定义（无）

4  工作流程图

确定计划时间和责任

收集数据

评审数据确定目标

制定计划

审批发放计划

5  职责

5.1  总经理策划经营计划

5.2  人力资源部组织制定长期经营计划和年度经营计划并报总经理核准。

5.3  各部门按公司年度经营计划制定本部门的年度目标。

5.4  总经理及部门经理评审经营计划完成情况。

6  工作说明

6.1  公司制定经营计划应考虑长期经营计划（3－5年）、年度经营计划和部门年度目标，并将三者有效结合，确保企业战略能有效执行。经营计划应对汽车行业内外竞争对手及产品基准确定为基础，并确定当前和未来顾客的期望。

6.2        长期经营计划展开

6.2.1  总经理于每年12月初召集各部门经理讨论年度目标计划的完成情况，并进行现阶段的SWOT（内部优势、内部劣势、外部机会、外部威胁）分析。

6.2.2  总经理于每年12月中、下旬，召集相关人员（必要时可以成立横向协调小组）依SWOT制、修订长期经营计划。

6.2.3  长期经营计划的内容(可包括但不限于以下事件)及实施职责

序号

事         件

职  责

1

投资计划

总经理

2

产品开发目标，新技术、新工艺、新设备的推广、应用

技术部门

3

人力资源计划，培训计划，员工满意度，健康、安全与环境保护计划

人力资源部

4

财务计划

财务部

5

市场开拓计划，顾客满意计划

营销部

6

质量目标，持续改进计划

质管部

7

生产计划，生产能力分析，设备能力分析等

生产部

6.3  经营计划的制定不是孤立的。公司制定经营计划时，应考虑内外部环境，收集以往公司级数据，并制定时间表。计划应尽可能量化并由责任部门实施。

6.3.1 经营计划的审批、分发

6.3.1.1  人力资源部负责编制长期经营计划，召集职责部门研讨，统一认识，形成文件报总经理，经总经理核准报公司董事会。

6.3.1.2  经营计划为受控文件，人力资源部负责分发长期经营计划，分发范围限于总经理，管理者代表。涉及职责部门的表格由职责部门实施。原稿保存在人力资源部。

6.3.2  长期经营计划的控制和更新

6.3.2.1  长期经营计划中的重要指标，总经理应在实际工作中进行跟踪，检查经营计划的执行情况，找出实际与计划的差距，为经营计划的更新提供依据。

6.3.2.2  若经营环境发生变化，人力资源部负责召集相关部门以多方论证方式更新经营计划。

6.3.2.3  经营计划更新后，由总经理核准，修改的经营计划按原发放范围发放。

6.4  年度经营计划的制定和批准

6.4.1  年度经营计划的制定要以长期经营计划为依据，以公司级数据统计为基础。年度经营计划的内容及实施职责参考长期经营计划。

6.4.2  年度经营计划在长期经营计划发布后一周内制定。

6.4.3  年度经营计划的制定，以多方论证的方式进行。年度经营计划的项目、目标确定由人力资源部经理负责汇总并形成文件，由人力资源部经理审核后交总经理批准，颁布实施。6.5  部门年度目标的制定和批准

6.5.1  部门年度目标在公司年度经营计划制定后一周内完成。

6.5.2  相关部门将公司年度经营计划分解成部门年度目标，以支持公司年度经营计划的实现。部门目标由部门经理审核，总经理批准后颁布实施。

6.5.3  部门年度目标应尽可能对目标值进行量化，并分解到月或季度。每月实际的完成情况记录在部门年度计划实际表上，并与目标值进行对照。

6.6  年度经营计划和部门年度目标的控制、更新

6.6.1  每月12日前各部门对上月经营目标的完成情况进行统计，营销部定期或不定期收集顾客的期望，每季度汇总到人力资源部，人力资源部审查汇总后，根据生产经营情况决定召开计划与目标完成情况评审会议。

6.6.2  会议评审上个月或上一季度经营目标完成情况，当实际完成情况与目标有差距时，由责任部门制定整改措施，实施改进，经营计划评审会议至少每季度召开一次，并做好会议记录。

6.6.3  评审会议参加人员包括：总经理、人力资源部、财务部、营销部、采购部、技术部门、质管部、生产部、生产车间相应的主管人员。

6.6.4  当经营环境发生变化时，需在评审会议上讨论更新公司年度经营计划和部门年度经营目标，修改后的计划按原发放范围进行发放。

6.7  经营计划为受控文件，人力资源部保存一份完整的经营计划文件。

7  支持性文件

QP-08-05   数据分析与持续改进程序

8  记录

   编 号                 记录名称             保存地点         期限

                     公司长期经营计划表         人力资源部         永久

                     公司年度经营计划表         人力资源部         永久

                     部门年度目标计划表         人力资源部         5年

                     月度目标执行情况比较表     人力资源部         5年

9  附录